Какие налоги платит компания и как снизить налоги ООО

Какие налоги платит компания и как снизить налоги ООО

Если компания ведет коммерческую деятельность, она обязана выполнять отчисления в бюджет государства. В РФ их свыше 20 видов. Однако компании платят не все из них. Несмотря на это, налоговая нагрузка значительно повышает размер затрат организации ООО. Можно уменьшить налоги ООО, если грамотно подойти к вопросу.

Вам требуется налоговый учет ООО? Наши специалисты помогут в решении данного вопроса.

Основные виды налогообложения для ООО

То, какие налоги платит компания, зависит от выбранного режима налогообложения. Если ООО работает на:

  1. ОСНО. Придется предоставлять НДС, основная ставка которого составляет 20%. Дополнительно вносят налог на имущество компании, транспорт, землю, платят торговый сбор.
  2. УСН. Организация производит единые отчисления в размере 6-15%. Они заменяют НДС и налог на доходы компании.
  3. ЕСХН. Ставка налога для компании составляет 6%, а налогооблагаемой базой становится разница между полученными доходами и доказанными расходами.

Существует ряд дополнительных отчислений в пользу государства. Если компания является участником общества с ограниченной ответственностью, то может получать выплаты. С них взимают налог на дивиденды компании.

Дополнительно устанавливают налоги компании на сотрудников. Организация обязана предоставлять НДФЛ (13%), страховые взносы. Их размер составляет:

  • 22% на пенсионное страхование;
  • 5,1% на медицинское страхование;
  • 2,9% на социальное страхование;
  • 0,2-8,5% взносы на травматизм.

Оплата отчислений должна производиться своевременно. Нарушение чревато санкциями со стороны ФНС. Проходит проверка налогов компании. Если будет выяснено, что денежные средства не вносят своевременно, возможно наложение штрафов, списание пеней и даже процедура банкротства.

Как снизить налоги ООО

Существуют законные способы, позволяющие уменьшить налоги ООО. Для этого необходимо проанализировать положение дел в организации и выбрать наиболее подходящий метод оптимизации нагрузки.

Использование спецрежимов

Стандартным инструментом для снижения нагрузки считается применение УСН. ООО может использовать налоговый режим, если соблюдены следующие условия:

  • средняя численность сотрудников не превышает 100 человек;
  • оборот составляет 112,5 млн руб в год до перехода, и до 150 млн руб в год после перехода;
  • у компании нет филиалов;
  • доля участия других организаций превышает 25%;
  • остаточная стоимость основных средств не больше 150 млн руб.

Если компания является сельхозпроизводителем или рыбохозяйственной организацией, можно использовать ЕСХН.

налог на доходы компании картинка

Территориальные льготы

Перед тем, как снизить налоги ООО, стоит изучить преференции, действующие в регионе, в котором ведется деятельность. Местные власти могут реализовывать инвестиционные программы, предоставлять преференции, позволяющие снизить налог на прибыль, не взимать отчислений.

Анализ договоров

Чтобы оплата налогов компанией не расходовала много финансовых ресурсов, организации-посредники могут заключить агентский договор с партнерами. Это выгоднее в плане налогообложения. Однако в применении подобных соглашений присутствуют ограничения. Важно изучить их, чтобы не допустить нарушения действующего законодательства.

Работа с НДС без перехода на ОСНО

Для работы с крупными клиентами не обязательно переходить на основную систему налогообложения ООО. ООО, использующая УСН, также имеет право выставлять счета-фактуры с НДС. Однако эта особенность отразится на заполнении налоговой декларации. Придётся внести данные в соответствующий раздел, затем перечислить НДС. Использование основной системы налогообложения оправдано, если у ООО очень много контрагентов с НДС. Однако принимать итоговое решения необходимо, сравнивая налоговую нагрузку.

Работа с нерезидентами и самозанятыми

За нерезидентов можно не вносить медицинские взносы. Обязанность по этому виду страхования лежит на самом работнике. С человеком заключают добровольный договор медстрахования, на основании которого лицо самостоятельно осуществляет платежи за себя. Работодателя эта особенность не затрагивает.

Если отсутствует регулярная работа, можно найти исполнителей по договорам ГПХ и начать сотрудничество с самозанятыми. НПД действует в большинстве регионов РФ. В случае сотрудничества с самозанятыми отсутствует потребность в выполнении взносов. Лица самостоятельно вносят отчисления в бюджет при получении денежных средств от ООО.

Таким образом, налоговая нагрузка напрямую зависит от режима налогообложения. Можно контролировать отчисления. Существует возможность проверить налоги компании по ИНН, выполнив поиск с помощью соответствующих сервисов. Нагрузку можно снизить. Но помните, что оптимизация налоговой нагрузки должна быть только законной. Грамотно подойдя к вопросу, удастся значительно сэкономить.