Валютный контроль: особенности, сроки и штрафы
Эта статья будет интересна предпринимателям и бизнесменам, которые контролируют процесс организации налового учета в своей фирме.
Валютный контроль является надзором органов и агентов за соблюдением законодательства при денежных операциях. В соответствии с законом о валютном контроле, он необходим для обеспечения прозрачности и законности дел. О валютном регулировании и валютном контроле рассказано подробно далее.
Чем занимается валютный контроль
Валютный контроль является особым порядком надзора за операциями с иностранными деньгами с государственной стороны. Российский валютный контроль включает в себя тщательную проверку документации и всех этапов соглашения, при которых участвует зарубежный капитал. Под внимание органов и агентов валютного контроля попадают все операции, в которых задействуются иностранные деньги в любой сумме:
- Операции нерезидентов и резидентов;
- Рублевые сделки, которые проводят нерезиденты валютного контроля;
- Сделки с долларами и евро, которые осуществляют резиденты валютного контроля.
Органы валютного контроля в своей деятельности руководствуются ФЗ "О валютном контроле". Осуществление валютного контроля проводится с целью регулирования оборота иностранных денег в России, выдачи лицензий на покупку и продажу средств, надзора за деньгами, перевозимыми через пограничную зону, установления правил импорта и экспорта.
Документы для валютного контроля и сроки подачи СПД
Документы валютного контроля необходимы для легального проведения операций. Для проведения операций до 200 000 рублей не требуется предоставление документов. Дл осуществления сделки свыше 200 000 рублей и до 6 миллионов рублей необходимы контракты, акты и счеты. Документы в данном случае должны позволять банку проставлять код операции. Для импорта на сумму от 3 до 6 000 000 рублей необходим контракт для регистрации документов. Свыше 6 000 000 рублей требуется контракт для регистрации.
Срок для оформления реестра документов, подтверждающих исполнение контракта, составляет 15 рабочих дней при отгрузке товара или оказания услуги. По всему перечню контрактов для обязательной регистрации требуется справка о подтверждающих документов. Она заполняется по инструкции №181-И бухгалтером.
Санкции за нарушение Валютного Законодательства РФ
Нарушение валютного контроля приводит к штрафным санкциям. Для организаций и ИП штраф составляет 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый просроченный день предоставления контракта или 75% суммы сделки. За нарушение предоставления документов должностные лица платят 5 тысяч. Для юридических лиц сумма составляет 50 тысяч рублей. При повторении нарушения санкция возрастает до 15 и 150 тысяч рублей, соответственно. При достижении крупных размеров сумм штраф составляет свыше 1 миллиона рублей или лишение свободы на 5 лет.
В результате, валютный контроль 2021 года осуществляется для чистоты проведения сделок с иностранными деньгами. Тот, в свою очередь, необходим для надзора за реализуемыми счетами. По ФЗ №173 валютный контроль осуществляется государством. Для проведения ряда сделок требуются контракты. В случае их отсутствия налагается штраф.
Компания «Бизнес Партнер» предлагает Вам бухгалтерские и налоговые услуги. Наши юристы имеют высокую квалификацию, большой опыт в данной сфере и постоянно следят за изменениями нормативной базы, чтобы использовать наиболее актуальную правовую информацию. Благодаря этому процедура регистрации пройдет в соответствии со всеми требованиями законодательства и в максимально короткие сроки.
